某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万／元，已售出的基金份额1000万份。运用一般的会计原则，计算基金份额净值为()元。